laws.tehran.ir
شماره صدور(ابلاغ) : 160/2817/8597
تاریخ صدور(ابلاغ) : 1400/05/10


گزارش حسابرسي صورت هاي مالي سال 1394 شركت خاكريز آب

مصوب 1400/05/05


نوع سند:

نوع تصویر:
شماره صفحه
مشاهده همه تصاویر نسخه pdf (چاپ کلی)

گزارش حسابرسي صورت هاي مالي سال 1394 شركت خاكريز آب

ماده واحده:

در اجراي بند (ج) ماده چهل و چهارم (44) آيين نامه مالي شهرداري ها و بند سي‌ام (30) ماده هشتاد (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورتهاي مالي شركت خاكريز آب در سال مالي منتهي به 1393/12/29 مشتمل بر 35 برگ گزارش و جداول پيوست كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد، به عنوان سند حسابرسي سال 1394 شركت خاكريز آب مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ هاي شهرداري تهران تكاليف زير را در اعلام موارد نقض و تخلف بر اساس مقررات قانوني مصوب نمود.

الف ) شركت خاكريز آب مكلف است ؛

1- حداكثر ظرف مدت سه ماه توضيحات و مستندات خود را در خصوص:

1-1- عدم رعايت مندرجات بند (7) صورت‌جلسه مورخ 1394/03/31 في‌مابين شركت و مديريت سازمان تأمين اجتماعي شعبه شميران

2-1- رفع موارد مباني اظهار نظر مشروط عنوان شده از سوي حسابرس منتخب شورا در خصوص صورت‌هاي مالي سال 1393

3-1- عدم رعايت تبصره (13) مصوبه بودجه شهرداري تهران

4-1- عدم اجراي ماده ۷-۱۱ اساسنامه شركت

5-1- آخرين وضعيت پروژه‌هاي واگذار شده به قرارگاه سازندگي خاتم الانبيا

6-1- عدم ارائه‌ گزارش تطبيق بودجه مصوب شركت با عملكرد واقعي براي سال مالي منتهي به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۴

را در اختيار حسابرس منتخب شورا و شوراي اسلامي شهر تهران قرار دهد.

2- نسبت به اعمال اصلاحات در ؛

1-2- حساب‌هاي متأثر از " ايرادات مربوط به بدهكاري به تأمين اجتماعي"

2-2- حساب‌هاي متأثر از "ثبت نادرست صورت وضعيت‌هاي دريافتي از پيمانكاران"

3-2- حساب‌هاي متأثر از" تغيير وضعيت در بدهكاري مالياتي"

اقدام و نتايج آن را حداكثر ظرف مدت سه ماه به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد.

ب ) شهرداري تهران موظف است:

1- ظرف مدت سه ماه توضيحات، اقدامات صورت گرفته و برنامه پيش‌روي خود جهت اصلاح رويه‌ ثبت دفاتر مالي شركت خاكريزآب به منظور عدم ايجاد اختلاف مجدد با سازمان امور مالياتي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد

2- درخصوص عدم رعايت تبصره 24 مصوبه بودجه سال 1394 پاسخگوي شوراي اسلامي شهر تهران باشد.

3- ظرف مدت سه ماه توضيحات خود درخصوص برنامه شهرداري براي برقراري توازن ميان درآمد و مخارج شركت خاكريز آب در چهارچوب مصوبات و قوانين جاري را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد.

4- ظرف مدت سه ماه توضيحات، اقدامات صورت گرفته و برنامه پيش‌روي خود جهت انطباق اساسنامه شركت و اساسنامه نمونه مصوب شوراي اسلامي شهر تهران را به شورا ارائه نمايد.

5- با تهيه‌ دستورالعمل‌هاي مناسب و نظارت بر حسن اجراي آن‌ها نسبت به رعايت آئين‌نامه اجرائي قانون ميارزه با پولشوئي اطمينان حاصل نمايد.

6- سازمان بازرسي شهرداري تهران مكلف است حداكثر ظرف مدت سه ماه نسبت به رسيدگي به انحرافات و تخلفات مطرح شده در گزارش حسابرس منتخب شورا اقدام و متخلفين را به مراجع قضايي و هيئت هاي رسيدگي به تخلفات اداري معرفي و نتيجه را به شوراي اسلامي شهر تهران گزارش نمايد.

ج ) حسابرس منتخب شورا مي بايست:

1- ظرف مدت چهار ماه و با دريافت توضيحات و شواهد ارائه شده از سوي شركت، گزارش خود درخصوص دريافت، كفايت و نتايج بررسي اطلاعات ارائه شده در رابطه با مغايرت در حساب‌هاي پرداختني و پيش‌‌پرداخت‌ها و همين‌طور تصحيح حساب‌هاي مربوطه را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد. 2- ظرف مدت چهار ماه با دريافت توضيحات و شواهد ارائه شده از سوي شركت، گزارش خود درخصوص دريافت، كفايت و نتايج بررسي اطلاعات ارائه شده در رابطه با عدم انعكاس دو فقره حساب در دفاتر را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد.

تصویر مصوبه الحاق نشده است.