ماده‌ واحده:
در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1400 شهرداري منطقه 5 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1400 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري منطقه 5 مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2) شهرداري تهران موظف است علت عدم تعيين تكليف تعدادي از حساب‌هاي بانكي راكد و مسدود و مغاير با دفاتر را گزارش نمايد.

3) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي دريافتني عملياتي به مبلغ 812 ميليارد ريال (عمدتاً از شركت فاضلاب، وزارت امور اقتصادي و دارايي، برق منطقه‌اي قدس، اداره‌كل امور مالي و اموال، شركت توسعه فضاهاي فرهنگي، شركت عمران و توسعه، تعاوني مسكن، سازمان ورزش، خودرو سرويس شهر و سازمان بازنشستگي شهرداري) مي‌باشد.

4) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش در خصوص وضعيت پرونده‌هاي حقوقي در مراجع قضايي مي‌باشد.

5) شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان مي‌باشد.

6) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

7) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد دريافتني نكول شده تجاري (به مبلغ 548 ميليارد ريال) مي‌باشد.

8) شهرداري تهران موظف است به ارائه مستندات در خصوص صورت‌هاي مالي به مبلغ 151.7 ميليارد ريال بابت اصلاح حساب‌هاي سنوات گذشته اقدام نمايد.

9) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي پرداختني عملياتي و غيرعملياتي به مبلغ 501ر1 ميليارد ريال (عمدتاً صندوق بازنشستگي كاركنان وزارت جهاد كشاورزي، آقايان هاشمي و پرداختني گروه شامل حسابداري املاك و ادارات كل امور مالي و اموال) مي‌باشد.

10) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي‌ها جهت كنترل مغايرت و صحت موجودي مي‌باشد.

11) شهرداري تهران مكلف به ارائه اطلاعات كامل در خصوص صورت ريز موجودي مواد و كالا مي‌باشد.

12) شهرداري تهران ملزم به تعيين تكليف پوشش بيمه‌اي موجودي‌ها مي‌باشد.

13) شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌ها ثابت مشهود مي‌باشد.

14) شهرداري تهران موظف به ارائه مدارك و مستندات دارايي‌هاي ثابت در جريان به مبلغ 94.3 ميليارد ريال شامل بهاي اراضي، ساختمان‌ها و تأسيسات پروژه‌هايي نظير سراي محله فردوس، سراي محله كوي ارم، سراي محله المهدي، سراي محله جنت‌آباد جنوب، سراي محله اباذر و سراي محله شهرك نفت و... مي‌باشد.

15) شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت دارايي‌هاي ثابت عمومي و اختصاصي مي‌باشد.

16) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه‌هاي مشاركتي مونوريل صادقيه، آبنوس، اكباتان (واگذاري مجموعه تجاري و اداري مگامال)، مجتمع تجاري پاركينگ طبقاتي پونك، بازارچه ميدان بسيج، مجتمع تجاري و تره‌بار پونك و مجموعه سينمايي سمرقند مي‌باشد.

17) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش درآمدهاي غيرمستمر در محدوده قانوني به تفكيك شماره سريال پروانه، تعداد پروانه‌هاي ساختماني صادره دستي و مكانيزه به تفكيك كاربري، تيراژ ساخت، متراژ، مبلغ هر مترمربع، سطح زيربنا، نام مؤدي و پلاك ثبتي و هم‌چنين مجوزات صادره براي لكه‌گيري و ترميم آسفالت درخواستي از معاونت معماري و شهرسازي شهرداري منطقه جهت كنترل با نرخ‌‌هاي مصوب مي‌باشد.

18) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات منطقه به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

19) شهرداري تهران موظف است نسبت به مانده سرفصل پيش‌دريافت‌ها وجوه درآمدي كه توسط اداره درآمد به تفكيك كد درآمدي به امور مالي اعلام نشده اقدام نمايد.

20) شهرداري تهران موظف است درخصوص حساب‌هاي في‌مابين واحدها و منطقه نسبت به تعيين تكليف، كنترل، عدم تطابق دفاتر و صورت ريز دريافتي‌ها و صورت ريز درآمدهاي عملياتي اقدام نمايد.

21) شهرداري تهران موظف به رعايت كامل امضا كليه اسناد حسابداري توسط ذي‌حساب و شهردار منطقه مي‌باشد.

22) شهرداري تهران موظف به رعايت دستورالعمل نحوه واگذاري، ميزان و واريز تنخواه‌گردان مي‌باشد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 5) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.