گزارش حسابرسي سال مالي 1400 سازمان مديريت پسماند شهر تهران

گزارش حسابرسي سال مالي 1400 سازمان مديريت پسماند شهر تهران

ماده‌‌واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1400 سازمان مديريت پسماند شهر تهران كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1400 سازمان مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را بر اساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. سازمان مديريت پسماند شهر تهران مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) پروژه‌هاي مشاركتي و هاضم از سال 1399 رفع نگرديده است.

2) وضعيت مالياتي سازمان از سال 1399 رفع نگرديده است.

3) جمعاً مبلغ 774 ميليارد ريال ذخيره بابت احكام صادره توسط مراجع قضايي در رابطه با خسارت وارده به زمين‌هاي سايرين در كهريزك، شامل مبلغ 392 ميليارد ريال در سال قبل و مبلغ 382 ميليارد ريال در سال جاري در حساب‌ها لحاظ شده تا پس از قطعي شدن وضعيت اجراي احكام مذكور و حل و فصل نهايي موضوع از طريق مراجع مربوطه، نسبت به تعيين تكليف آن‌ها اقدام گردد.

4) تعميرگاه مركزي در خيابان فدائيان اسلام بر مبناي توافق با شركت رسا تجارت مبين با زميني موسوم به صنايع فلزي در سنوات قبل معاوضه شده، ليكن تاكنون جابجايي آن‌ها و انتقال زمين جديد به نام سازمان انجام نشده و زمين قبلي نيز در اختيار سازمان مي‌باشد.

5) با توجه به صورت‌هاي مالي، ساختار مالي سازمان از وضعيت مناسبي برخوردار نيست بنحوي كه زيان سال جاري به مبلغ 509 ميليارد ريال و زيان انباشته به مبلغ 5.627 ميليارد ريال بالغ گرديده و جمع بدهي‌هاي جاري به مبلغ 4.565 ميليارد ريال، حدود 3/3 برابر دارايي‌هاي جاري به مبلغ 1.373 ميليارد ريال رسيده كه با احتساب 3.587 ميليارد ريال بدهي بلندمدت به شهرداري تهران، جمع اين بدهي‌ها حدود 8.152 ميليارد ريال مي‌باشد.

6) سوابق دفتري سازمان با وضعيت عيني وسايل نقليه مغايرت داشته كه حسب مورد طبق سوابق موجود، مربوط به باقي‌مانده وسايل نقليه تحويلي به سايرين و يا ملاحظه‌ نشده از سنوات قبل مي‌باشد. اگرچه وسايل نقليه مذكور به دليل مستهلك شدن آن‌ها فاقد بهاي دفتري بوده، ولي با توجه به اهميت موضوع و ارزش روز آنها و آثار اين موضوع بر نظام كنترل‌هاي داخلي مرتبط با اموال سازمان، ضروريست پيگيري‌هاي مقتضي در ادامه اقدامات انجام‌شده قبلي كه منجر به تعيين تكليف بخش قابل توجهي از اين قبيل ماشين‌آلات در سنوات اخير گرديده، تا روشن شدن وضعيت باقي‌مانده آن‌ها ادامه يابد. هم‌چنين برخي از اسناد مالكيت املاك متعلق و در اختيار سازمان كه در اختيار سازمان املاك قرار داشته، در سال جاري ملاحظه نشده است.

7) وجوه دريافتي شهرداري تهران از محل پسماندهاي ساختماني و عمراني مي‌بايستي به حساب درآمد سازمان تخصيص و پرداخت مي‌گرديد كه در اين رابطه در سال مالي جاري و سنوات اخير تخصيص يا پرداخت مشخصي به سازمان صورت نگرفته است.

بند مذكور از سال 1399 رفع نگرديده است.

8) در رابطه با مطالبات راكد، سنواتي و كم‌گردش جمعاً مبلغ 342 ميليارد صورت‌هاي مالي زيان كاهش ارزش مطالبات در حساب‌هاي سنوات قبل و سال جاري لحاظ گرديده است.

ب. شهرداري تهران (سازمان مديريت پسماند شهر تهران) موظف است ظرف مدت يك ماه پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه، نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر را با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) برطرف نموده و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد.