گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 16 تهران

گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 16 تهران

ماده‌ واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1400 شهرداري منطقه 16 تهران كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1400 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را بر اساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 16 تهران) مكلف است موارد زير را به انجام رساند :

1. شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها ((بنام سپرده يا امانت به شهرداري)) مي باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2. شهرداري تهران موظف است علت عدم تعيين تكليف تعداد 11 فقره حساب‌هاي بانكي راكد و كم گردش را گزارش نمايد.

3. شهرداري تهران موظف است در خصوص عدم تطابق صورت‌ حساب‌هاي بانكي در دفاتر با گردش صورت‌حساب‌ها گزارشي به كميسيون برنامه و بودجه ارائه نمايد.

4. شهرداري تهران موظف به ممهور كردن مناسب ضمائم اسناد حسابداري تنخواه‌گردان مي‌باشد.

5. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي دريافتني عملياتي به مبلغ 865 ميليارد ريال (عمدتاً از وزارت اقتصاد و دارايي، اداره كل راه و شهرسازي استان تهران، وزارت دفاع و نيروهاي مسلح، شركت آب و فاضلاب، شركت گاز استان تهران، سازمان تأمين اجتماعي و بنياد جانبازان و مستضعفان جمهوري اسلامي ايران و مؤسسه هاديان شهر) مي‌باشد.

6. شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان بابت درآمدهاي عملياتي مستمر شامل عوارض نوسازي، پسماند و كسب پيشه به مبلغ 1،707 ميليارد ريال مي‌باشد.

7. شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

8. شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد نكول‌شده تجاري مي‌باشد.

9. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف مانده مطالبات سنواتي بابت عوارض صدور پروانه‌هاي ساختماني در بافت فرسوده مي‌باشد.

10. با توجه به عدم رعايت صرفه و صلاح شهرداري در وصول مطالبات سنواتي، شهرداري تهران موظف به تهيه صورت ريز و تجزيه سني مانده حساب‌ها مي‌باشد.

11. شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف حساب‌هاي في‌مابين مركز و مناطق اقدام نمايد.

12. شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي‌هاي جنسي جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

13. شهرداري تهران مكلف به ارائه اطلاعات كامل در خصوص مبلغ 410 ميليارد ريال مانده موجودي اراضي قابل واگذاري و موجودي واحدهاي ساخته شده به مبلغ 126 ميليارد ريال مي‌باشد.

14. شهرداري تهران ملزم به تعيين تكليف پوشش بيمه‌اي موجودي‌ها مي‌باشد.

15. شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌ها ثابت مشهود مي‌باشد.

16. شهرداري تهران موظف به ارائه مدارك و مستندات دارايي‌هاي ثابت در جريان به مبلغ 202 ميليارد ريال شامل بهاي اراضي، ساختمان­‌ها و تأسيسات پروژه­‌هاي ساختمان شهربانو، مجتمع ورزشي شهيد گمنام و ساختمان برق تولايي و هم‌چنين موظف به طراحي سيستم مدون جهت كنترل پروژه‌ها، ثبت و پيگيري مخارج و برآوردهاي ريالي و مقداري و... مي‌باشد.

17. شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت دارايي‌هاي ثابت مشهود و زمين‌هاي متروكه در دفاتر و سيستم اموال مي‌باشد.

18. شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش كاملي در خصوص مالكيت حساب سرقفلي به مبلغ 321 ميليارد ريال مي‌باشد.

19. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه‌هاي مشاركتي بافكار، شوش، مجتمع تجاري مسافر و مؤسسه خدماتي ساختماني صدوق مي‌باشد.

20. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي پرداختني عملياتي و غيرعملياتي به مبلغ 312 و 26 ميليارد ريال مي‌باشد.

21. شهرداري تهران موظف به ارائه صورت ريز ديون ارسالي جهت اداره‌كل امور مالي براي پرداخت به مؤسسه حسابرسي و هم‌چنين مشخص نمودن نحوه انتخاب و بررسي و اولويت‌بندي مالكين املاك معارض به جهت پرداخت ديون و جرايم مي‌باشد.

22. شهرداري تهران موظف به ارائه اطلاعات مربوط به ديون بلامحل غير قطعي، تعهدات املاك تصرف شده در جريان تفاهم و پرونده­‌هاي قضايي مي‌باشد.

23. شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش درآمدهاي غيرمستمر در محدوده قانوني به تفكيك شماره سريال پروانه، تعداد پروانه‌هاي ساختماني صادره دستي و مكانيزه به تفكيك كاربري، تيراژ ساخت، متراژ، مبلغ هر مترمربع، سطح زيربنا، نام مؤدي و پلاك ثبتي و هم‌چنين مجوزات صادره براي لكه‌گيري و ترميم آسفالت درخواستي از معاونت معماري و شهرسازي شهرداري منطقه جهت كنترل با نرخ‌هاي مصوب مي‌باشد.

24. شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات از دستگاه‌هاي اجرايي به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

25. شهرداري تهران موظف است علت عدم ارائه اطلاعات درآمد حاصل از قراردادهاي اجاره، فهرست و مشخصات املاك و مستغلات اجاره داده شده و فهرست مستأجرين، گزارش دهد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 16 تهران) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه تا پايان شهريورماه سال 1403 جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.