گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 3

گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 3

ماده‌ واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1400 شهرداري منطقه 3 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1400 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري منطقه 3 مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2) شهرداري تهران موظف است گزارش جزئيات سه فقره ازحساب‌هاي بانكي نزد بانك صادرات فردوسي و دو فقره نزد بانك سپه در خصوص علت مسدودي و مغايرت مانده حساب‌ها را به شوراي اسلامي تهران ارائه نمايد.

3) شهرداري تهران موظف است در خصوص عدم تطابق موجودي نقد بانك‌ها در دفاتر با موجودي نقد بانك‌ها در سيستم خزانه گزارشي به كميسيون برنامه و بودجه ارائه نمايد.

4) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي دريافتني عملياتي مي‌باشد.

5) شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان بابت درآمدهاي عملياتي مستمر شامل عوارض نوسازي، پسماند و كسب پيشه به مبلغ 6.175.786 ميليون ريال مي‌باشد.

6) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

7) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد نكول شده تجاري مي‌باشد.

8) با توجه به عدم رعايت صرفه و صلاح شهرداري در وصول مطالبات سنواتي، شهرداري تهران موظف به تهيه صورت ريز و تجزيه سني مانده حساب‌ها مي‌باشد.

9) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف حساب‌هاي في‌مابين مركز و مناطق اقدام نمايد.

10) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

11) شهرداري تهران مكلف به ارائه اطلاعات كامل در خصوص مبلغ 1.034 ميليون ريال مانده موجودي اراضي قابل واگذاري و موجودي واحدهاي ساخته شده به مبلغ 660.252 ميليون ريال مي‌باشد.

12) شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌ها ثابت مشهود مي‌باشد.

13) شهرداري تهران موظف به ارائه مدارك و مستندات دارايي‌هاي ثابت پروژه‌هاي در جريان تكميل به مبلغ 643.038 ميليون ريال شامل بهاي تمام شده ساختمان‌ها (پروژه لعل، مجتمع نونهالان و...) و هم‌چنين موظف به طراحي سيستم مدون جهت كنترل پروژه‌ها، ثبت و پيگيري مخارج و برآوردهاي ريالي و مقداري و... مي‌باشد.

14) شهرداري تهران موظف به ارائه مستندات و مدارك دارايي‌هاي ثابت مشهود و ساختمان‌هاي تصرفي و زمين‌هاي متروكه جهت تعيين تعديلات مي‌باشد. (طبق فهرست دريافتي از اداره املاك، زمين و ساختمان‌هاي منطقه جمعاً تعداد 177 باب مي‌باشد كه در مقابل تعداد 142 باب ساختمان و 175 قطعه زمين در سيستم اموال انعكاس دارد.)

15) شهرداري تهران ملزم به تعيين تكليف پوشش بيمه‌اي دارايي‌هاي ثابت مي‌باشد.

16) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه مشاركتي احداث هتل بين‌الملي ديدار مي‌باشد.

17) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش درآمدهاي غيرمستمر به مبلغ 26.147.952 ميليون ريال در محدوده قانوني به تفكيك شماره سريال پروانه، تعداد پروانه‌هاي ساختماني صادره دستي و مكانيزه به تفكيك كاربري، تيراژ ساخت، متراژ، مبلغ هر مترمربع، سطح زيربنا، نام مؤدي و پلاك ثبتي و هم‌چنين مجوزات صادره براي لكه‌گيري و ترميم آسفالت درخواستي از معاونت معماري و شهرسازي شهرداري منطقه جهت كنترل با نرخ‌هاي مصوب مي‌باشد.

18) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات از دستگاه‌هاي اجرايي به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

19) شهرداري تهران موظف است علت عدم ارائه اطلاعات درآمد حاصل از قراردادهاي اجاره، فهرست و مشخصات املاك و مستغلات اجاره داده شده و فهرست مستأجرين، گزارش دهد.

20) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد ماده 79 قانون شهرداري‌ها در خصوص امضا كليه اسناد حسابداري توسط ذي‌حساب و شهردار منطقه مي‌باشد.

21) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشات كارشناسي رسمي دادگستري جهت كنترل ارزيابي و انجام معامله در خصوص تملك املاك معارض طرح‌هاي عمراني و طرح‌هاي توسعه فضاي سبز مي‌باشد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 3) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.