گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 3

گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 3

ماده‌ واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1401 شهرداري منطقه 3 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1401 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري منطقه 3 مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد.

2) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف حساب‌هاي بانكي راكد و كم‌گردش اقدام نمايد.

3) شهرداري تهران موظف است نسبت به رفع مغايرت موجودي نقد بانك‌ها در دفاتر با موجودي نقد بانك‌ها در سيستم خزانه اقدام و گزارش آن را به كميسيون برنامه و بودجه ارائه نمايد.

4) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي دريافتني عملياتي مي‌باشد.

5) شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان بابت درآمدهاي عملياتي مستمر شامل عوارض نوسازي، پسماند و كسب پيشه به مبلغ 9.902.027 ميليون ريال مي‌باشد.

6) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

7) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد نكول شده تجاري مي‌باشد.

8) با توجه به عدم رعايت صرفه و صلاح شهرداري در وصول مطالبات سنواتي، شهرداري تهران موظف به تهيه صورت ريز و تجزيه سني مانده حساب‌ها مي‌باشد.

9) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف حساب‌هاي في‌مابين مركز و مناطق اقدام نمايد.

10) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

11) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف موضع موجودي واحدهاي ساخته شده و اراضي قابل واگذاري به مبلغ 661.286 ميليون ريال اقلام راكد و انتقالي از سنوات گذشته مي‌باشد.

12) شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌ها ثابت مشهود مي‌باشد.

13) شهرداري تهران موظف به ارائه مدارك و مستندات دارايي‌هاي ثابت پروژه‌هاي در جريان تكميل (پروژه لعل، مجتمع نونهالان، اماكن ورزشي زمرد و...) و هم‌چنين موظف به طراحي سيستم مدون جهت كنترل پروژه‌ها، ثبت و پيگيري مخارج و برآوردهاي ريالي و مقداري و... مي‌باشد.

14) شهرداري تهران موظف به ارائه مستندات و مدارك دارايي‌هاي ثابت مشهود و ساختمان‌هاي تصرفي و زمين‌هاي متروكه جهت تعيين تعديلات مي‌باشد.

15) شهرداري تهران ملزم به تعيين تكليف پوشش بيمه‌اي دارايي‌هاي ثابت مي‌باشد.

16) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه مشاركتي احداث هتل بين‌الملي ديدار مي‌باشد.

17) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش درآمدهاي غيرمستمر به مبلغ 78.302.314 ميليون ريال در محدوده قانوني به تفكيك شماره سريال پروانه، تعداد پروانه‌هاي ساختماني صادره دستي و مكانيزه به تفكيك كاربري، تيراژ ساخت، متراژ، مبلغ هر مترمربع، سطح زيربنا، نام مؤدي و پلاك ثبتي و هم‌چنين مجوزات صادره براي لكه‌گيري و ترميم آسفالت درخواستي از معاونت معماري و شهرسازي شهرداري منطقه جهت كنترل با نرخ‌هاي مصوب مي‌باشد.

18) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات از دستگاه‌هاي اجرايي به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

19) شهرداري تهران موظف است علت عدم ارائه اطلاعات درآمد حاصل از قراردادهاي اجاره، فهرست و مشخصات املاك و مستغلات اجاره داده شده و فهرست مستأجرين، گزارش دهد.

20) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد ماده 79 قانون شهرداري‌ها در خصوص امضا كليه اسناد حسابداري توسط ذيحساب و شهردار منطقه مي‌باشد.

21) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشات كارشناسي رسمي دادگستري جهت كنترل ارزيابي و انجام معامله در خصوص تملك املاك معارض طرح‌هاي عمراني و طرح‌هاي توسعه فضاي سبز مي‌باشد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 3) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.