گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 7

گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 7

ماده‌ واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1400 شهرداري منطقه 7 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1400 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري منطقه 7 مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2) شهرداري تهران موظف است علت عدم تعيين تكليف تعدادي از حساب‌هاي بانكي راكد و مسدود و مغاير با صورت‌هاي مالي را گزارش نمايد.

3) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي دريافتني عملياتي و غيرعملياتي به مبلغ 2.765 ميليارد ريال (عمدتاً بابت مزايده پاركينگ طبقاتي انديشه، شركت نوسازي عباس‌آباد، وزارت امور اقتصادي و دارايي، سازمان املاك و مستغلات و حسابداري املاك) مي‌باشد.

4) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش در خصوص وضعيت پرونده‌هاي حقوقي در مراجع قضايي مي‌باشد.

5) شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان مي‌‌باشد.

6) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

7) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي پرداختني عملياتي و غيرعملياتي به مبلغ 717 ميليارد ريال (عمدتاً سازمان عمراني مناطق شهرداري تهران (شركت سيماهنگ صنعت بالابر)، خانم هاله افروزيان، آقايان نصير رضاخاني و محمد كريمي، شركت تهران تدبير بافت، شركت آب و فاضلاب استان تهران، سپرده حسن انجام كار، اداره‌كل امور مالي و اموال شهرداري، شركت پرليت، جريمه، اداره دارايي) مي‌باشد.

8) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي درخصوص ثبت و پيگيري موجودي‌هاي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت مي‌باشد.

9) شهرداري تهران ملزم به تعيين تكليف پوشش بيمه‌اي موجودي‌ها مي‌باشد.

10) شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌ها ثابت مشهود مي‌باشد.

11) شهرداري تهران موظف به ارائه مدارك و مستندات دارايي‌هاي ثابت در جريان به مبلغ 556 ميليارد ريال (شامل عمدتاً شامل پروژه‌هاي مجتمع فرهنگي امام رضا (ع)، طراحي ساخت ساختمان منطقه و مجتمع ايستگاه مترو) مي‌باشد.

12) شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت دارايي‌هاي ثابت عمومي و اختصاصي مي‌باشد.

13) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات منطقه به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

14) شهرداري تهران موظف است نسبت به مانده سرفصل پيش‌دريافت‌ها ـ وجوه درآمدي كه توسط اداره درآمد به تفكيك كد درآمدي به امور مالي اعلام نشده اقدام نمايد.

15) شهرداري تهران موظف است در خصوص حساب‌هاي في‌مابين واحدها و منطقه نسبت به تعيين تكليف، كنترل، عدم تطابق دفاتر و صورت ريز دريافتي‌ها و صورت ريز درآمدهاي عملياتي اقدام نمايد.

16) شهرداري تهران موظف به رعايت كامل امضا كليه اسناد حسابداري توسط ذيحساب و شهردار منطقه مي‌باشد.

17) شهرداري تهران موظف به رعايت دستورالعمل نحوه واگذاري، ميزان و واريز تنخواه‌گردان مي‌باشد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 7) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.