گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 21

گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 21

ماده‌ واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين نامه مالي شهرداري ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1401 شهرداري منطقه 21 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1401 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري منطقه 21 مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف به ارائه مدارك و مستندات لازم جهت پيگيري و رسيدگي حساب‌هاي بانكي (راكد و كم‌گردش، مسدود، مغايرت) مي‌باشد.

2) شهرداري تهران موظف به رعايت دستورالعمل نحوه واگذاري، ميزان و واريز تنخواه‌گردان مي‌باشد.

3) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

4) شهرداري تهران موظف به تعيين حساب‌ها و اسناد دريافتني عملياتي و غيرعملياتي به ترتيب شامل؛ مبلغ 65.579 ميليون ريال، 10.285 ميليون ريال اقلام راكد و سنواتي مي‌باشد.

5) شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان بابت درآمدهاي عملياتي مستمر شامل؛ عوارض نوسازي، پسماند و كسب و پيشه به مبلغ 3.258.153 ميليون ريال مي‌باشد.

6) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

7) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد نكول شده تجاري مي‌باشد.

8) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف مانده مطالبات سنواتي بابت عوارض صدور پروانه‌هاي ساختماني در بافت فرسوده مي‌باشد.

9) با توجه به عدم رعايت صرفه و صلاح شهرداري در وصول مطالبات، شهرداري تهران موظف به تهيه صورت ريز و تجزيه سني مانده حساب‌ها مي‌باشد.

10) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف حساب‌هاي في‌مابين با اداره‌كل امور مالي و سازمان املاك و مستغلات اقدام نمايد.

11) شهرداري تهران موظف به رعايت استانداردهاي حسابداري در خصوص طبقه‌بندي اسناد دريافتني مي باشد.

12) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

13) شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌هاي ثابت مشهود مي‌باشد.

14) شهرداري تهران موظف به ارائه مدارك و مستندات دارايي‌هاي ثابت مشهود به مبلغ 35.460 ميليون ريال ساختمان‌هاي در جريان شامل؛

خريد سراي محله شهرك ويلاشهر، خريد سراي محله چيتگر جنوبي، احداث و تجهيز ساختمان ناحيه يك، تكميل و تجهيز كتابخانه، نگارخانه كوثر، احداث محل‌هاي اسكان كارگري، تعميرات و بازسازي ساختمان، احداث و تجهيز اماكن ورزشي روباز و هم‌چنين موظف به طراحي سيستم مدون جهت كنترل پروژه‌ها، ثبت و پيگيري مخارج و برآوردهاي ريالي و مقداري و... مي‌باشد.

15) شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت دارايي‌هاي ثابت مشهود، نامشهود و اموال منقول و غيرمنقول در دفاتر و سيستم يكپارچه مكانيزه بين سيستم املاك با سيستم اموال و مالي مي‌باشد.

16) شهرداري تهران ملزم به تعيين تكليف پوشش بيمه‌اي دارايي‌هاي ثابت مي‌باشد.

17) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه‌هاي مشاركتي (پروژه بازار قطعات خودرو ايران، پروژه مشاركت با آقايان حسن فتحي و محمد ولدخاني مربوط به مسكوني كمال‌الملك و پروژه مسكوني نيلوفر) مي‌باشد.

18) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي پرداختني‌ها عملياتي و غيرعملياتي به ترتيب شامل مبالغ 1.226.721 ميليون ريال و 30.057 ميليون ريال مي‌باشد.

19) شهرداري تهران موظف به ارائه صورت ريز ديون ارسالي جهت اداره‌كل امورمالي براي پرداخت به مؤسسه حسابرسي و هم‌چنين مشخص نمودن نحوه انتخاب و بررسي و اولويت‌بندي مالكين املاك معارض به جهت پرداخت ديون و جرائم مي‌باشد.

20) شهرداري تهران موظف به ارائه اطلاعات مربوط به ديون بلامحل غيرقطعي، تعهدات املاك تصرف شده در جريان تفاهم و پرونده‌هاي قضايي مي‌باشد.

21) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش درآمدهاي غيرمستمر در محدوده قانوني به تفكيك شماره سريال پروانه، تعداد پروانه‌هاي ساختماني صادره دستي و مكانيزه به تفكيك كاربري، تيراژ ساخت، متراژ، مبلغ هر مترمربع، سطح زيربنا، نام مؤدي و پلاك ثبتي و هم‌چنين مجوزات صادره براي لكه‌گيري و ترميم آسفالت درخواستي از معاونت معماري و شهرسازي شهرداري منطقه جهت كنترل با نرخ‌هاي مصوب مي‌باشد.

22) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات از دستگاه‌هاي اجرايي به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

23) شهرداري تهران موظف است علت عدم ارائه اطلاعات درآمد حاصل از قراردادهاي اجاره، فهرست و مشخصات املاك و مستغلات اجاره داده شده و فهرست مستأجرين، گزارش دهد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 21) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.