گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 19

گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 19

ماده‌ واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1400 شهرداري منطقه 19 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1400 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را بر اساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري منطقه 19 مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2) شهرداري تهران موظف است علت عدم تعيين تكليف حساب‌هاي بانكي راكد، كم‌گردش و داراي مغايرت را گزارش نمايد.

3) شهرداري تهران موظف به رعايت دستورالعمل نحوه واگذاري، ميزان و واريز تنخواه‌گردان مي‌باشد.

4) شهرداري تهران موظف به رعايت شيوه و نگهداري اسناد پرداخت در امور مالي مي‌باشد.

5) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي دريافتني عملياتي و غيرعملياتي شامل مبلغ 151،566 ميليون ريال (طلب از شركت‌ها و سازمان‌هاي دولتي وابسته به شهرداري و نيروي انتظامي بابت واگذاري زمين در سال 1391) مي‌باشد.

6) شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان بابت درآمدهاي عملياتي مستمر شامل عوارض نوسازي، پسماند و كسب و پيشه به مبلغ 533ر952ر1 ميليون ريال مي‌باشد.

7) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

8) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد نكول شده تجاري مي‌باشد.

9) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف مانده مطالبات سنواتي بابت عوارض صدور پروانه‌هاي ساختماني در بافت فرسوده مي‌باشد.

10) با توجه به عدم رعايت صرفه و صلاح شهرداري در وصول مطالبات، شهرداري تهران موظف به تهيه صورت ريز و تجزيه سني مانده حساب‌ها مي‌باشد.

11) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف حساب‌هاي في‌مابين با اداره‌كل امور مالي و سازمان املاك و مستغلات اقدام نمايد.

12) شهرداري تهران موظف به رعايت استانداردهاي حسابداري در خصوص طبقه‌بندي اسناد دريافتني مي‌باشد.

13) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

14) شهرداري تهران ملزم به ارائه اطلاعات در خصوص پوشش بيمه‌اي موجودي مواد و كالا به حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

15) شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌ها ثابت مشهود مي‌باشد.

16) شهرداري تهران موظف به ارائه مدارك و مستندات دارايي‌هاي ثابت در جريان تكميل به مبلغ 575ر322ر1 ميليون ريال بهاي اراضي، ساختمان‌ها و تأسيسات پروژه‌هاي بزرگ مقياس نظير احداث ميادين ميوه و تره‌بار، احداث استاديوم ورزشي شهيد كاظمي و شهر آفتاب مي‌باشد و هم‌چنين موظف به طراحي سيستم مدون جهت كنترل پروژه‌ها، ثبت و پيگيري مخارج و برآوردهاي ريالي و مقداري و... مي‌باشد.

17) شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت دارايي‌هاي ثابت مشهود، نامشهود و اموال منقول و غيرمنقول در دفاتر و سيستم يكپارچه مكانيزه بين سيستم املاك با سيستم اموال و مالي مي‌باشد.

18) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه مشاركتي ساخت مجتمع كوه نور گلديس با شركت سراي شهر رضوان (مجري و شريك پروژه) مي‌باشد.

19) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي پرداختني - شامل مبلغ 023ر11 ميليون ريال بدهي كاركنان و مبلغ 884ر9 ميليون ريال آن راكد و از سنوات قبل واريزي نامشخص و نيز بخشي بابت منظور نمودن بدهي ناشي از قبوض آب، برق (در سال جاري مبلغ 741 ميليون ريال) مي‌باشد.

20) شهرداري تهران موظف به ارائه صورت ريز ديون ارسالي جهت اداره‌كل امور مالي براي پرداخت به مؤسسه حسابرسي و هم‌چنين مشخص نمودن نحوه انتخاب و بررسي و اولويت‌بندي مالكين املاك معارض به جهت پرداخت ديون و جرائم مي‌باشد.

21) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش درآمدهاي غيرمستمر در محدوده قانوني به تفكيك شماره سريال پروانه، تعداد پروانه‌هاي ساختماني صادره دستي و مكانيزه به تفكيك كاربري، تيراژ ساخت، متراژ، مبلغ هر مترمربع، سطح زيربنا، نام مؤدي و پلاك ثبتي و هم‌چنين مجوزات صادره براي لكه‌گيري و ترميم آسفالت درخواستي از معاونت معماري و شهرسازي شهرداري منطقه جهت كنترل با نرخ‌هاي مصوب مي‌باشد.

22) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات از دستگاه‌هاي اجرايي به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي باشد.

23) شهرداري تهران موظف است علت عدم ارائه اطلاعات درآمد حاصل از قراردادهاي اجاره، فهرست و مشخصات املاك و مستغلات اجاره داده شده و فهرست مستأجرين، گزارش دهد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 19) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.