گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 14

گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 14

ماده‌ واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1401 شهرداري منطقه 14 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1401 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري منطقه 14 مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1. شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2. شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف حساب‌هاي بانكي راكد و كم‌گردش اقدام نمايد.

3. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي سرفصل حساب‌ها و اسناد دريافتني به مبلغ 218ر167 ميليون ريال مي‌باشد.

4. شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان بابت درآمدهاي عملياتي مستمر شامل عوارض نوسازي، پسماند و كسب پيشه به مبلغ 702ر325ر2 ميليون ريال مي‌باشد.

5. شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مالياتي اقدام نمايد.

6. شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد دريافتني نكول تجاري (عمدتاً سال‌هاي مالي 1400-1399) مي‌باشد.

7. با توجه به عدم وصول مطالبات، شهرداري تهران موظف است نسبت به طراحي سيستم مدون جهت بررسي صورت ريز مطالبات اقدام نمايد.

8. شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

9. شهرداري تهران مكلف به ارائه اطلاعات كامل در خصوص به مبلغ 591ر48 ميليون ريال مانده موجودي اراضي قابل واگذاري و موجودي واحدهاي ساخته شده و هم‌چنين مستندات كاهش مبلغ 474ر5 ميليون ريال از زمين‌هاي خام و واگذاري آن به مهان رايان ميهن مي‌باشد.

10. شهرداري تهران ملزم به تعيين تكليف پوشش بيمه‌اي موجودي‌ها و دارايي‌ها مي‌باشد.

11. شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل، ثبت دارايي‌ها ثابت مشهود و درآمد حاصل از اجاره و فروش اموال مي‌باشد.

12. شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم مدون جهت كنترل پروژه‌ها در جريان تكميل، ثبت و پيگيري مخارج و برآوردهاي ريالي و مقداري و... مي‌باشد.

13. شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت زمين‌هاي متروكه در دفاتر و سيستم اموال مي‌باشد.

14. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه‌هاي مشاركتي پارك كودك، مجموعه تجاري تفريحي باغ گيوي مي‌باشد.

15. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي پرداختني عملياتي مبلغ 370ر339 ميليون ريال مي‌باشد.

16. شهرداري تهران موظف به ارائه صورت ريز ديون ارسالي، مشخص نمودن نحوه انتخاب و بررسي و اولويت‌بندي مالكين املاك معارض به جهت پرداخت ديون و جرائم مي‌باشد.

17. شهرداري تهران موظف به ثبت اطلاعات صورت ريز اموال در سيستم فاينانس در خصوص كنترل و بررسي جهت رفع مغايرت في‌مابين سيستم‌هاي مالي و حسابداري مي‌باشد.

18. شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم مدون و يكپارچه جهت بررسي و ثبت و تطبيق اطلاعات في‌مابين واحدهاي شهرسازي با درآمدها و امورمالي مي‌باشد.

19. شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش درآمدهاي عملياتي غيرمستمر به مبلغ 191ر027ر8 ميليون ريال عمدتاً شامل عوارض تغيير كاربري، مازاد تراكم، پاركينگ و زيربنا مي‌باشد.

20. شهرداري تهران موظف است علت عدم ارائه اطلاعات درآمد حاصل از قراردادهاي اجاره، فهرست و مشخصات املاك و مستغلات اجاره داده شده و فهرست مستأجرين، گزارش دهد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 14) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.