گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 13

گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 13

ماده‌ واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1400 شهرداري منطقه 13 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1400 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري منطقه 13 مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1. شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2. شهرداري تهران موظف است علت عدم تعيين تكليف تعداد 5 فقره حساب‌هاي بانكي راكد گزارش نمايد.

3. شهرداري تهران موظف است در خصوص مغايرت‌هاي بانكي گزارشي به كميسيون برنامه و بودجه ارائه نمايد.

4. شهرداري تهران موظف است در خصوص عدم وصول 22 فقره چك بانكي گزارشي به كميسيون برنامه و بودجه ارائه و هم‌چنين نسبت به بهبود مديريت و نگهداري چك‌هاي بانكي اقدامات لازم را اتخاذ نمايد.

5. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي دريافتني عملياتي مبلغ 401.074 ميليون ريال (شامل مطالبات از شركت‌ها و سازمان‌هاي وابسته به شهرداري تهران به مبلغ 10.869 ميليون ريال) مي‌باشد.

6. شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان بابت درآمدهاي عملياتي مستمر شامل عوارض نوسازي، پسماند و كسب پيشه به مبلغ 930ر360ر1 ميليون ريال مي‌باشد.

7. شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

8. شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد نكول شده تجاري مي‌باشد.

9. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف مطالبات سنواتي بابت عوارض صدور پروانه‌هاي ساختماني در بافت فرسوده مي‌باشد.

10. با توجه به عدم رعايت صرفه و صلاح شهرداري در وصول مطالبات سنواتي، شهرداري تهران موظف به تهيه صورت ريز و تجزيه سني مانده حساب‌ها مي‌باشد.

11. شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف حساب‌هاي فيمابين مركز و مناطق اقدام نمايد.

12. شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي درخصوص ثبت و پيگيري موجودي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

13. شهرداري تهران مكلف به ارائه اطلاعات كامل در خصوص مبلغ 500ر5 ميليون ريال مانده موجودي اراضي قابل واگذاري مي‌باشد.

14. شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌ها ثابت مشهود مي‌باشد.

15. شهرداري تهران موظف به ارائه مدارك و مستندات دارايي‌هاي ثابت در جريان به مبلغ 142ر55 ميليون ريال (مشتمل سوله بازيافت، سراي محله كوي زينبيه و احداث مجتمع بهمن) و هم‌چنين موظف به طراحي سيستم مدون جهت كنترل پروژه‌ها، ثبت و پيگيري مخارج و برآوردهاي ريالي و مقداري و... مي‌باشد.

16. شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت دارايي‌هاي ثابت مشهود و زمين‌هاي متروكه در دفاتر و سيستم اموال مي‌باشد.

17. شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش كاملي در خصوص مالكيت (6 مورد) حساب سرقفلي، مدارك اثبات فيزيكي و درآمدهاي مرتبط (به مبلغ 321 ميليارد ريال) مي‌باشد.

18. شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش در خصوص آخرين وضعيت پروژه مشاركتي مجموعه فرهنگي و تجاري فدك با شركت سازه ياران پرشين به مبلغ 23.527 ميليون ريال مي‌باشد.

19. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي پرداختني عملياتي به مبلغ 932ر110 ميليون ريال مي‌باشد.

20. شهرداري تهران موظف به ارائه صورت ريز ديون ارسالي جهت اداره‌كل امور مالي براي پرداخت به مؤسسه حسابرسي و هم‌چنين مشخص نمودن نحوه انتخاب و بررسي و اولويت‌بندي مالكين املاك معارض به جهت پرداخت ديون و جرائم مي‌باشد.

21. شهرداري تهران موظف است نسبت به طراحي سيستم مدون و يكپارچه براي شناسايي و كنترل درآمدهاي غيرمستمر به منظور تطابق درآمد، هزينه و اطلاعات ميان واحدهاي مختلف اقدام نمايد.

22. شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات از دستگاه‌هاي اجرايي به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

23. شهرداري تهران موظف است علت عدم ارائه اطلاعات درآمد حاصل از قراردادهاي اجاره، فهرست و مشخصات املاك و مستغلات اجاره داده شده و فهرست مستأجرين، گزارش دهد.

24. شهرداري تهران موظف است نسبت به توضيح و توجيه رويه انتقال مانده بدهكار و بستانكار به صورت مازاد درآمد بر هزينه اقدام كند تا مطابق با استانداردهاي حسابداري باشد و هم‌چنين بررسي دقيق‌تري از رويه‌ها جهت اطمينان از صحت و شفافيت مالي نمايد.

25. شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد ماده 79 قانون شهرداري‌ها در خصوص امضا كليه اسناد حسابداري توسط ذي‌حساب و شهردار منطقه مي‌باشد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 13) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.