گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 9

گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 9

ماده‌ واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1401 شوراي اسلامي شهر تهران كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1401 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 9 ) مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2) شهرداري تهران موظف است دستورالعمل تمركز حساب‌هاي بانكي در بانك شهر را رعايت و از استفاده ساير حساب‌ها خودداري نمايد.

3) شهرداري تهران موظف است مدارك مربوط به حساب‌ها و اسناد دريافتني را بررسي كرده، قابليت بازيافت مطالبات را تعيين و ذخيره لازم براي كاهش ارزش اقلام راكد را شناسايي و ثبت نمايد.

4) شهرداري تهران موظف است با ايجاد سيستم يكپارچه، نسبت به وصول مانده حساب مطالبات از اشخاص حقيقي (مؤديان)، مربوط به درآمدهاي مستمر شهرداري اقدام و آثار آن بر صورت‌هاي مالي را بررسي و ثبت نمايد.

5) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

6) شهرداري تهران (واحدهاي حسابداري، درآمد و حقوقي) موظف است با ايجاد هماهنگي و تعامل لازم، صورت ريز جامع و يكنواخت از اسناد دريافتني (از زمان دريافت تا وصول، نكول، استرداد و محاسبه جريمه) تهيه نمايند.

7) شهرداري تهران موظف به ارائه اطلاعات كامل و مستند از عملكرد نوسازي بافت‌هاي فرسوده و تعيين تكليف وصول مطالبات عوارض قابل دريافت، مي‌باشد.

8) شهرداري موظف است مدارك و مستندات كامل شامل توافق‌نامه‌هاي منعقده با مالكين، وضعيت پرداخت‌هاي انجام‌شده، اسناد انتقال مالكيت و جزئيات تسويه‌حساب با مالكين املاك معارض طرح‌هاي عمراني را جهت صحت و پرداخت ديون و جرائم ارائه نمايد.

9) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

10) شهرداري موظف است با همكاري سازمان املاك و مستغلات و اداره ثبت املاك، كليه اموال غيرمنقول را ثبت و سيستم‌هاي مكانيزه يكپارچه ايجاد كند. هم‌چنين، براي املاك فاقد سند، فرآيند اخذ سند مالكيت را تسريع نمايد.

11) شهرداري تهران موظف به پيگيري وضعيت دارايي‌هاي ثابت در جريان به مبلغ 73 ميليارد ريال شامل مشتمل بر؛ سوله ورزشي كوثر، سوله بازيافت پل كن، ساختمان اسكان كارگري، درمانگاه منطقه، حسينيه حضرت زهرا^(س) و... مي‌باشد.

12) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف انتقال مالكيت 17 املاك اختصاصي، 55 املاك عمومي و زمين ساختمان مركزي خريداري شده در 1383 و هم‌چنين فروش 3 واحد تجاري در مجتمع ولي‌عصر^(عج) به مبلغ 2.5 ميليارد ريال ثبت و اسناد مالكيت آن‌ها را به خريداران منتقل و وضعيت 4 ملك واگذارشده به نهادها و مساجد را ساماندهي و نسبت به استرداد يا تنظيم قرارداد 3 ملك ديگر اقدام نمايد و ضمناً كاربري ملك مسجد امام جعفر صادق (ع) (مهدكودك) را بررسي و اصلاح نمايد. نتايج در گزارش‌هاي بعدي ارائه شود.

13) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم مدون جهت ثبت و كنترل هزينه‌هاي پروژه‌ها در خصوص برآورد اوليه (ريالي و مقداري)، درصد پيشرفت، برنامه زمان‌بندي و تخصيص مناسب هزينه‌هاي سربار، جهت امكان نظارت دقيق بر مخارج و پيشرفت پروژه‌ها، مي‌باشد.

14) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه‌هاي مشاركتي: احداث پاركينگ طبقاتي استاد معين با بخش خصوصي (با ظرفيت 585 خودرو و تالار به مساحت 1،269 متر مربع به بهاي تمام‌شده 17،5 ميليارد) و پروژه رضوان به بهاي تمام‌شده 1،8 ميليارد ريال و پروژه مشاركتي مجتمع پارسائيان به بهاي تمام‌شده 3،6 ميليارد ريال مي‌باشد.

15) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات از دستگاه‌هاي اجرايي به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

16) شهرداري موظف است درآمدهاي مستمر و غيرمستمر را به تفكيك (عوارض تغيير كاربري، افزايش تراكم بنا، عوارض حذف پاركينگ و...) و به روش تعهدي ثبت كند. هم‌چنين، سيستم يكپارچه‌اي براي ثبت و رصد اين درآمدها ايجاد نموده و صورت ريز درآمدهاي غيرمستمر را ارائه دهد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 9) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.