گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 1

گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 1

ماده‌ واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (107) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران و دهياران با اصلاحات و الحاقات مصوب 1403/12/19 مجلس شوراي اسلامي، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1401 شهرداري منطقه يك كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1401 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 1) مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف است نسبت به پيگيري تعداد 7 فقره حساب‌هاي بانكي سنواتي اقدام نمايد.

2) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين‌تكليف صورت حساب‌هاي بانكي مسدودشده، اقدام نمايد.

3) شهرداري تهران موظف به رفع مغايرت صورت‌حساب‌هاي بانكي در دفاتر مي‌باشد.

4) شهرداري تهران موظف به رعايت دستورالعمل نحوه واگذاري تنخواه‌گردان مي‌باشد.

5) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي دريافتني عملياتي و غيرعملياتي مي‌باشد.

6) شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان بابت درآمدهاي عملياتي مستمر شامل عوارض نوسازي، پسماند و كسب پيشه و... مي‌باشد.

7) شهرداري تهران مكلف به وصول مطالبات از مؤسسات دولتي و نهادهاي عمومي مي‌باشد.

8) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد نكول شده تجاري مي‌باشد.

9) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف مانده مطالبات از وزارت امور اقتصاد و دارايي بابت عوارض صدور پروانه‌هاي ساختماني در بافت فرسوده مي‌باشد.

10) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

11) شهرداري تهران موظف به ارائه اطلاعات درآمد حاصل از قراردادهاي اجاره، فهرست و مشخصات املاك و مستغلات اجاره داده شده و فهرست مستأجرين، مي‌باشد.

12) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف حساب‌هاي في‌مابين منطقه و اداره كل امور مالي و سازمان املاك اقدام نمايد.

13) شهرداري تهران موظف در خصوص مانده حساب‌هاي دريافتني بابت اجرائيه‌هاي صادره و برداشت‌هاي قضايي گزارش كاملي از وضعيت مستندات راي صادره پرونده‌هاي حقوقي در مراجع قضايي، به شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

14) شهرداري تهران موظف به ارائه صورت تطبيق حساب‌هاي في‌مابين در خصوص مانده مطالبات از اداره‌كل امور مالي و اموال مي‌باشد.

15) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي‌هاي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

16) شهرداري تهران موظف است گزارش جامع و كاملي در خصوص پروژه ساختماني در جريان تكميل منطقه آزاد اروند به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه دهد.

17) شهرداري منطقه يك تهران مكلف به ارائه اطلاعات كامل در خصوص مبلغ 92 ميليارد ريال مانده موجودي اراضي قابل واگذاري و موجودي واحدهاي ساخته شده مي‌باشد.

18) شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه (اختصاصي و عمومي) جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌ها ثابت مي‌باشد.

19) شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت دارايي‌هاي ثابت مشهود و زمين‌هاي متروكه در دفاتر و سيستم اموال مي‌باشد.

20) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف دارايي‌هاي در جريان تكميل به مبلغ 327ر1 ميليارد ريال بابت 32 فقره پروژه‌هاي مربوط به بازسازي و تعميرات اساسي ساختمان منطقه يك، ساختمان‌هاي اداري، ورزشگاه‌هاي حضرت فاطمه و شهيد سليماني و صابرين و احداث و توسعه پاركينگ‌هاي طبقاتي همت، باهنر و...، جهت محاسبه استهلاك آن‌ها و خروج از حالت راكد و سنواتي مي‌باشد.

21) شهرداري تهران موظف است نسبت به پوشش بيمه‌اي دارايي­‌هاي ثابت مشهود، موجودي اجناس و موجودي واحدهاي ساخته شده اقدام نمايد.

22) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف قراردادهاي مشاركتي پروژه‌هاي در جريان (قرارداد پروژه مشاركتي مهر (تجاري - اداري مژده)، قرارداد مشاركت پاركينگ طبقاتي دركه، پروژه مسكوني - تجاري دارآباد) و هم‌چنين موظف به پيگيري در خصوص عدم ثبت تعداد 5 پروژه مشاركتي پاركينگ‌هاي طبقاتي موسوم به رامكوه، سام سنتر، البرز، جم سنتر و پلاتين در حساب‌ها و دفاتر منطقه مي‌باشد.

23) شهرداري تهران موظف به نحوه ثبت عوارض نيم درصد از صورت وضعيت‌هاي پيمانكاران اعم از عمراني، اجرايي مي‌باشد.

24) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش درآمدهاي غيرمستمر در محدوده قانوني به تفكيك شماره سريال پروانه، تعداد پروانه‌هاي ساختماني صادره دستي و مكانيزه به تفكيك كاربري، تيراژ ساخت، متراژ، مبلغ هر مترمربع، سطح زيربنا، نام مؤدي و پلاك ثبتي و هم‌چنين مجوزات صادره براي لكه‌گيري و ترميم آسفالت درخواستي از معاونت معماري و شهرسازي شهرداري منطقه جهت كنترل با نرخ‌هاي مصوب مي‌باشد.

25) شهرداري تهران موظف است نسبت به طراحي سيستم كنترل پروژه مناسب جهت ثبت و پيگيري مخارج و برآوردهاي ريالي و مقداري و... و هم‌چنين مشخص نمودن حق كارگزاري سازمان سرمايه‌گذاري‌ها و مشاركت‌هاي مردمي اقدام نمايد.

26) شهرداري تهران موظف به ارائه صورت ريز ديون ارسالي جهت اداره‌كل امور مالي براي پرداخت به مؤسسه حسابرسي و هم‌چنين مشخص نمودن نحوه انتخاب و بررسي و اولويت‌بندي مالكين املاك معارض به جهت پرداخت ديون و جرائم مي‌باشد.

27) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد ماده 6 نظام‌نامه انتخاب، ارزيابي و نظارت بر عملكرد ذيحساب و قائم مقام ذيحساب مي‌باشد.

28) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 1) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.