گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 15

گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 15

ماده‌‌واحده:

در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (107) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران و دهياران مصوب 1375/03/01 با اصلاحات و الحاقات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1401 شهرداري منطقه 15 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1401 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 15) مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2) شهرداري تهران موظف است نسبت به رفع نواقص مربوط به تنخواه‌گردان اقدامات لازم را به عمل آورد.

3) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف تعدادي از حساب‌هاي بانكي راكد و مسدود و هم‌چنين مغاير با دفاتر مالي اقدام نمايد.

4) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي سرفصل حساب­‌هاي دريافتني عملياتي و غيرعملياتي مي‌باشد.

5) شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان مي‌باشد.

6) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط به ماليات اقدام نمايد.

7) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد دريافتني نكول‌شده مي‌باشد.

8) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف مانده مطالبات سنواتي بابت عوارض صدور پروانه‌هاي ساختماني در بافت فرسوده مي‌باشد.

9) با توجه به عدم رعايت صرفه و صلاح شهرداري در وصول مطالبات سنواتي، شهرداري تهران موظف به تهيه صورت ريز مانده حساب‌ها مي‌‌باشد.

10) شهرداري تهران موظف به ارائه صورت ريز ديون ارسالي جهت اداره‌كل امور مالي براي پرداخت به مؤسسه حسابرسي هم‌چنين مشخص نمودن نحوه انتخاب و بررسي و اولويت‌بندي مالكين املاك معارض به جهت پرداخت ديون و جرائم مي‌باشد.

11) شهرداري تهران مكلف به افشاي مناسب پوشش بيمه‌اي دارايي‌ها و موجودي كالا مي‌باشد.

12) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

13) شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌هاي ثابت مشهود مي‌باشد.

14) شهرداري تهران موظف به پيگيري وضعيت دارايي‌هاي ثابت در جريان مي‌باشد.

15) شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت اقلام و شوارع متروكه در دفاتر و سيستم اموال مي‌باشد.

16) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم مدون بهاي تمام‌شده در خصوص كنترل پروژه‌ها (فعاليت­‌ها و وظايف كليه پروژه­‌هاي بزرگ و كوچك مقياس، برآورد اوليه (ريالي و مقداري)، درصد پيشرفت و جدول زمان‌بندي اجراي پروژه، تعداد پروژه‌هاي تكميل شده و...) مي‌باشد.

17) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه مشاركتي نيكان و بازار گل خاوران (بازار فروش پرندگان) مي‌باشد.

18) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات از دستگاه‌هاي اجرايي به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

19) شهرداري تهران موظف است نسبت به طراحي و اجراي سيستم يكپارچه‌ در خصوص اصلاح سيستم مالي و كنترل درآمدها اقدام نمايد.

20) شهرداري تهران موظف به رعايت استانداردهاي حسابداري بخش عمومي (بر مبناي تعهدي) به جهت افزايش شفافيت مالي مي‌باشد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 15) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.