گزارش‌هاي حسابرسي سال‌هاي مالي 1396 تا 1399 سازمان نوسازي شهر تهران

ماده‌ واحده:
در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرسان منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت‌هاي مالي سال‌هاي 1396 تا 1399 سازمان نوسازي شهر تهران كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال‌هاي 1396 تا 1399 سازمان مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را بر اساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. سازمان نوسازي شهر تهران مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) تعيين تكليف نهايي و قطعي وضعيت مالياتي سازمان نوسازي تا پايان تير 1402

2) سازمان نوسازي موظف به ارائه اطلاعات مورد درخواست حسابرس مي‌باشد كه اين مهم در سنوات قبل به طور دقيق ارائه نشده است.

3) تعيين تكليف و ثبت اسناد ناشي از پروژه‌هاي اجرايي و مشاركتي به صورت شفاف در صورت‌هاي مالي

4) سازمان موظف به تعيين تكليف اسناد مالكيت مربوط به زمين‌هاي محل احداث پروژه‌هاي ساختماني و اراضي تمليكي از اشخاص ثالث واقع در منطقه 15 و 17 شهرداري تهران، بانك‌ها (صادرات، شهر، مسكن و امثالهم) مي‌باشد.

5) سازمان مكلف به تهيه برنامه مدوني در رابطه با چگونگي ادامه عمليات اجرايي پروژه‌هاي درجريان ساخت و پروژه‌هاي مشاركتي (كه فعاليت و عمليات اجرايي پروژه‌هاي مذكور متوقف گرديده) مي‌باشد.

6) سازمان نوسازي موظف به تعيين تكليف و اصلاح حساب پيش‌دريافت‌ها بابت اصلاح اوراق مشاركت پروژه‌هاي در جريان (تأمين نقدينگي) و نقل از سنوات قبل (1385) عمدتاً مربوط به پروژه امام علي و امثالهم مي‌باشد.

7) لزوم رفع مغايرت و تطبيق حساب‌هاي سازمان با شهرداري منطقه 18 از بابت بافت فرسوده و با شهرداري منطقه 15 در خصوص معاوضه 40 واحد ساختماني با 27 پلاك ثبتي متعلق به منطقه 15 كه به حساب درآمد‌هاي عملياتي به طرفيت دريافتني از اداره‌كل امور مالي شهرداري تهران منظور گرديده است.

8) سازمان مكلف به افشاء لازم و كافي در مورد چگونگي رفع ابهامات مربوط به عمليات احداث ساختمان و واگذاري در مناطق مختلف شهرداري مي‌باشد.

9) سازمان موظف به تعيين تكليف دعاوي حقوقي مطروحه بر عليه سازمان نوسازي شهر تهران مي‌باشد.

10) لزوم تعيين تكليف قطعي و نهايي و انتقال رسمي املاك موضوع قرارداد تهاتر پروژه‌هاي نوسازان 5 كاوه، 7 شمشيري، 10 بهروز و 1 غدير در اواخر سال 1393 با بانك شهر

11) لزوم تعيين تكليف اقلام باز و تعيين تكليف نشده مربوط به اوراق مشاركت 4.000 ميليارد ريال منتشرشده در دو مرحله توسط سازمان در تاريخ‌هاي 1391/10/10 و 1392/04/20 و تبديل اصل سود اوراق به تسهيلات مالي و قسمتي از بدهي اوراق مشاركت سازمان نوسازي به بانك ملي توسط اين اداره در سال 1394

12) سازمان مذكور موظف به انجام پوشش بيمه‌اي دارايي‌هاي ثابت مشهود و بخشي از پروژه‌هاي ساختماني در جريان تكميل و واحدهاي ساختماني تكميل شده مي‌باشد.

13) سازمان موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و نقل از سنوات قبل (عمدتاً مربوط به شركت عمران سازان كالار، شركت توسعه عمران بهمن و شركت عمراني كاركنان شهرداري تهران) مي‌باشد.

14) سازمان موظف به تعيين تكليف و وصول مطالبات سازمان از شركت نوسازان جنوب شرق تهران در تاريخ صورت‌وضعيت مالي بالغ بر 98 ميليارد ريال عمدتاً در رابطه با واگذاري زمين‌هاي منطقه 15، مطالبات از شركت تعاوني اعتباري كاركنان سازمان نوسازي، مطالبات راكد و سنواتي از شهرداري منطقه 11 و شركت نوسازان شهر تهران و اقساط سررسيد گذشته تسهيلات اعطائي به خريداران املاك سازمان و هم‌چنين تعيين تكليف بدهي‌هاي سنواتي به مناطق شهرداري 10 و 15 شهرداري تهران، و هم‌چنين بدهي به سازمان امور مالياتي از بابت ماليات تكليفي مكسوره مي‌باشد.

15) لزوم تعيين تكليف و انتقال رسمي مالكيت بخشي از اراضي تمليكي از اشخاص واقع در محدوده منطقه 15 شهرداري تهران منجمله املاك خريداري‌شده از وراث مرحوم آقايان محمودي، اكبر مقدم و احمدنيا

16) سازمان مكلف به رعايت مفاد تبصره يك بودجه سال 1397 مصوب شوراي اسلامي شهر تهران () مبني بر واريز كليه منابع درآمدي خود را صرفاً به حساب‌هاي درآمدي خزانه‌داري شهرداري تهران مي‌باشد.

17) سازمان موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها در رابطه با واريز سپرده‌هاي پيمانكاران به حساب مخصوص بانك سپرده مي‌باشد.

18) سازمان موظف به رعايت بند ب ماده 3 و تبصره 1 قانون ارتقاء سلامت نظام اداري و مقابله با فساد () در ارتباط با ثبت معاملات متوسط و بالاتر موضوع برگزاري مناقصات اعم از قراردادهاي اجاره در پايگاه اطلاعات قراردادها مي‌باشد.

19) سازمان موظف به انجام پيگيري‌هاي و انجام تكاليف مقرر در شوراي عادي سالانه مورخ 1399/04/31 در خصوص موارد زير تا حصول نتيجه نهايي مي‌باشد:

الف) پيگيري جهت حصول نتيجه انتقال اسناد مالكيت بنام بانك شهر و توقف احتساب جريمه توسط بانك شهر.

ب) پيگيري و برآورد هزينه تكميل پروژه‌هاي تعريف‌شده اوراق مشاركت، اخذ نظريه كارشناس رسمي دادگستري و ارائه گزارش امين اوراق مشاركت به بانك مركزي.

ج) رفع موارد مطرح‌شده در گزارش حسابرسي در خصوص انتقال قطعي مالكيت دفتر مركزي و اخذ اسناد مالكيت اراضي تمليكي واقع در منطقه 15 شهرداري تهران از طريق مراجع قضايي بطور كامل - تعيين تكليف وصول مطالبات سازمان از خريداران واحدهاي ساختماني.

د) تعيين تكليف و تسويه مطالبات و بدهي‌هاي سنواتي از مناطق، شركت‌ها و سازمان‌هاي شهرداري تهران.

ب) شهرداري تهران موظف است ظرف مدت يك ماه پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه، نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر را با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) برطرف نموده و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد.