گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شركت راه‌آهن شهري تهران و حومه (مترو)

ماده‌ واحده:
در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1401 شركت راه آهن شهري تهران و حومه (مترو) كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1401 شركت مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را بر اساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شركت راه آهن شهري تهران و حومه (مترو) مكلف است موارد زير را به انجام رساند :

1) موضوع زمين 12 هكتاري موسوم به ملك دردشت كه به بانك شهر واگذار شده، عليرغم اينكه طي سنوات گذشته نيز مطرح بوده، همچنان تعيين تكليف نشده است.

2) با توجه به پيش‌پرداخت‌هاي ارزي به شركت نورينكو بابت نصب و راه‌اندازي تجهيزات و عمليات تكميلي خطوط 3 و 4 متر و خسارت وارده توسط اين شركت بابت تجهيزات سيكنالينگ خط 3 مترو، مشخص نيست كه تجهيزات مذكور تحويل و نصب شده يا اينكه منجر به دعوي حقوقي گرديده است.

3) قرارداد 60740 مورخ 1388/6/25 شركت با كنسرسيوم مهرگان- بلندپايه، (مبني بر واگذاري پروانه‌هاي مجتمع ايستگاهي بيمه و اشراق در قبال آورده كنسرسيوم مذكور)، عليرغم گذشت بيش از 10 سال اجرايي نشده و اختلافات مالي نيز حل و فصل نشده است.

4) شركت مكلف است ضمن پيگيري‌هاي حقوقي و فعال نمودن حساب‌هاي بانكي مسدود شده، سازوكار لازم جهت جلوگيري از تكرار اين وضعيت را پيش‌بيني نمايد.

5) شركت موظف به استقرار نظام مدون و يكپارچه اطلاعاتي و حسابداري مالي، پيمانكاري و اعمال روش هاي مناسب كنترل پروژه جهت شناسايي و محاسبه و بروز رساني و شفاف سازي مي‌باشد. ()

7) تعداد 151 فقره دعاوي توسط اشخاص حقيقي و حقوقي بر عليه شركت، عمدتاً در خصوص اراضي تملك شده و نيز ساير دعاوي آراء قطعي آن توسط محاكم قضايي صادر نشده است.

8) شركت مكلف به تعيين تكليف نهايي و قطعي وضعيت مالياتي مي‌باشد.

9) شركت موظف است نسبت به تعيين تكليف وضعيت پوشش بيمه‌اي اقدام نمايد.

10) اسناد مالكيت 348 دستگاه از ساختمان‌هاي شركت و 300 قطعه از زمين‌هاي شركت تعيين تكليف نشده است.

11) مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها در خصوص واريز سپرده‌هاي پيمانكاران به حساب مخصوص بانك سپرده و نيز تكميل و ثبت اطلاعات پيمانكاران در سامانه پيمانكاران شهرداري تهران و تأييد اسناد حسابداري توسط ذيحساب/ قائم‌مقام ذيحساب رعايت نشده است.

12) با توجه به برداشت غيرقانوني مبلغ 765 ميليارد ريال توسط شركت چيلكو در سال 1398، رويه شركت در خصوص پرداخت مطالبات پيمانكاران خط 6 مترو از بابت شناسايي پيمانكاران و پرداخت از محل حساب مشترك كنسرسيوم (بانك شهر و پيمانكاران مربوطه) با مجوز شركت، رعايت نشده است.

13) زيان خالص سال جاري به مبلغ 637 ميليارد ريال و زيان انباشته به مبلغ 11.483 ميليارد ريال بالغ گرديده كه نشانگر اين است كه رويه‌هاي مورد عمل در شركت، صحيح نمي‌باشد.

14) تكليف حسابرسي بيمه‌اي سنوات شركت تاكنون مشخص نشده، و بعضاً حتي مورد رسيدگي نيز قرار نگرفته است.

15) شركت مكلف است بودجه مصوب را در مقاطع زماني مختلف و در پايان سال مالي با عملكرد واقعي مطابقت داده و انحرافات مربوطه را بررسي و توجيه انحرافات آن را گزارش نمايد.

16) شركت موظف به ايجاد حسابرسي داخلي مي‌باشد.

17) شركت مكلف است ليست مطالبات مشكوك‌الوصول و يا سوخت شده را در طي دوره‌هاي منظم تهيه و دلايل كافي در مورد هر يك از اقلام درج نمايد.

18) شركت مكلف است نسبت به تعيين و شناسايي سهم دولت از پروژه‌هاي در حال ساخت و تكميل‌شده انتقالي به شركت بهره‌برداري مترو از سنوات قبل اقدام و گزارش مربوط را ارائه نمايد.

ب. شهرداري تهران (شركت راه‌آهن شهري تهران و حومه (مترو)) موظف است ظرف مدت يك ماه پس از لازم‌الاجراشدن اين مصوبه، نسبت به رفع نواقص و اشكالات مطرح شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر و با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و به همراه نامه مديريتي حسابرس، گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگزاري نمايد.