گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 16 تهران

ماده‌ واحده:
در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1401 شهرداري منطقه 16 تهران كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1401 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 16 تهران) مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1. شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2. شهرداري تهران موظف است علت عدم تعيين تكليف حساب‌هاي بانكي راكد و كم‌ گردش را گزارش نمايد.

3. شهرداري تهران موظف است در خصوص عدم تطابق مانده حساب موجودي نقد و بانك با مانده تائيديه‌هاي بانكي گزارشي به كميسيون برنامه و بودجه ارائه نمايد.

4. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي دريافتني عملياتي به مبلغ 792،886 ميليون ريال مي‌باشد.

5. شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي موديان بابت درآمدهاي عملياتي مستمر شامل عوارض نوسازي، پسماند و كسب پيشه به مبلغ 2،558،118 ميليون ريال كه از مبلغ مزبور مبلغ 1،706،921 ميليون ريال مربوط به سال 1400 مي‌باشد.

6. شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

7. شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد نكول‌شده تجاري مي‌باشد.

8. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف مانده مطالبات سنواتي بابت عوارض صدور پروانه‌هاي ساختماني در بافت فرسوده مي‌باشد.

9. شهرداري تهران موظف است نسبت به وصول مطالبات سنواتي اقدامات لازم را به عمل آورد.

10. شهرداري تهران موظف است نسبت به ارائه اطلاعات در خصوص حساب‌هاي في‌مابين مركز و مناطق به مبلغ 82 ميليارد ريال اقدام نمايد.

11. شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي‌هاي جنسي جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

12. شهرداري تهران مكلف به ارائه اطلاعات كامل در خصوص مبلغ 542،356 ميليون ريال موجودي اراضي قابل واگذاري و موجودي واحدهاي ساخته شده و هم‌چنين ارائه مستندات لازم در خصوص كاهش 15،000 ميليون ريال از زمين‌هاي خام و واگذاري آن به آقاي محمدباقر قوت‌زاده مي‌باشد.

13. شهرداري تهران ملزم به ارائه مستندات لازم در خصوص پوشش بيمه‌اي موجودي‌ها مي‌باشد.

14. شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌ها ثابت مشهود مي‌باشد.

15. شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم مدون جهت كنترل پروژه‌هاي در جريان تكميل اختصاصي و عمومي مربوط به ساختمان‌ها و تأسيسات پروژه‌هاي ساختماني شهربانو، مجتمع ورزشي شهيد گمنام و پاركينگ جواديه، ثبت و پيگيري مخارج و برآوردهاي ريالي و مقداري و... مي‌باشد.

16. شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت دارايي‌هاي ثابت مشهود و زمين‌هاي متروكه در دفاتر و سيستم اموال مي‌باشد.

17. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه‌هاي مشاركتي بافكار، شوش، مجتمع تجاري مسافر و مؤسسه خدماتي ساختماني صدوق مي‌باشد.

18. شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي پرداختني عملياتي و غيرعملياتي به مبلغ 336،997 ميليون ريال (عمدتاً مربوط به شركت رسا تجارت مبين) مي‌باشد.

19. شهرداري تهران موظف به ارائه صورت ريز ديون ارسالي جهت اداره‌كل امور مالي براي پرداخت به مؤسسه حسابرسي و هم‌چنين مشخص نمودن نحوه انتخاب و بررسي و اولويت‌بندي مالكين املاك معارض به جهت پرداخت ديون و جرائم مي‌باشد.

20. شهرداري تهران موظف به ارائه اطلاعات مربوط به ديون بلامحل غيرقطعي، تعهدات املاك تصرف شده در جريان تفاهم و پرونده‌­هاي قضايي مي‌باشد.

21. شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش درآمدهاي غيرمستمر به مبلغ 8،410،384 ميليون ريال در محدوده قانوني به تفكيك شماره سريال پروانه، تعداد پروانه‌هاي ساختماني صادره دستي و مكانيزه به تفكيك كاربري، تيراژ ساخت، متراژ، مبلغ هر متر مربع، سطح زيربنا، نام مؤدي و پلاك ثبتي و هم‌چنين مجوزات صادره براي لكه‌گيري و ترميم آسفالت درخواستي از معاونت معماري و شهرسازي شهرداري منطقه جهت كنترل با نرخ‌هاي مصوب مي‌باشد.

22. شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات از دستگاه‌هاي اجرايي به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

23. شهرداري تهران موظف است علت عدم ارائه اطلاعات درآمد حاصل از فروش دارايي‌هاي ثابت به مبلغ 520.875 ميليون ريال عمدتاً به طرفيت حساب‌هاي پرداختني (تسويه بدهي‌هاي شهرداري از طريق واگذاري املاك) و هم‌چنين قراردادهاي اجاره، فهرست و مشخصات املاك و مستغلات اجاره داده شده و فهرست مستأجرين، گزارش دهد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 16 تهران) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه تا پايان شهريورماه سال 1403 جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.