گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 7

ماده‌ واحده:
در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1401 شهرداري منطقه 7 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1401 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري منطقه 7 مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف حساب‌هاي بانكي راكد و بدون گردش اقدام نمايد.

3) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي دريافتني عملياتي و غيرعملياتي و حساب دريافتني گروه به ترتيب به مبلغ 2.279.327 ميليون ريال و 192.873 ميليون ريال و 224.530 ميليون ريال مي‌باشد.

4) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف پرونده‌هاي حقوقي در مراجع قضايي و هم‌چنين ارائه گزارش در خصوص وضعيت پرونده‌هاي مذكور مي‌باشد.

5) شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان مي‌باشد.

6) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

7) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي سرفصل پرداختني عملياتي و غيرعملياتي به ترتيب به مبلغ 297.989 ميليون ريال و 352.680 ميليون ريال مي‌باشد.

8) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي‌هاي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت مي‌باشد.

9) شهرداري تهران ملزم به تعيين تكليف پوشش بيمه‌اي موجودي‌ها مي‌باشد.

10) شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌ها ثابت مشهود مي‌باشد.

11) شهرداري تهران موظف به ارائه مدارك و مستندات دارايي‌هاي ثابت در جريان به مبلغ 556.061 ميليون ريال (شامل عمدتاً شامل پروژه‌هاي مجتمع فرهنگي امام رضا (ع)، طراحي ساخت ساختمان منطقه، مجتمع ايستگاه مترو و...) مي‌باشد.

12) شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت دارايي‌هاي ثابت عمومي و اختصاصي مي‌باشد.

13) شهرداري تهران موظف به پيگيري و ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات منطقه، به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

14) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش در خصوص وضعيت مانده سرفصل پيش‌دريافت‌ها، مي‌باشد.

15) شهرداري تهران موظف است درخصوص حساب‌هاي في‌مابين واحدها و منطقه نسبت به تعيين تكليف، كنترل، عدم تطابق دفاتر و صورت ريز دريافتي‌ها و صورت ريز درآمدهاي عملياتي اقدام نمايد.

16) شهرداري تهران موظف به رعايت كامل امضا كليه اسناد حسابداري توسط ذيحساب و شهردار منطقه مي باشد.

17) شهرداري تهران موظف به رعايت دستورالعمل نحوه واگذاري، ميزان و واريز تنخواه‌گردان مي‌باشد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 7) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.