گزارش حسابرسي سال مالي 1401 شهرداري منطقه 5

ماده‌ واحده:
در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1375/3/1 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1401 شهرداري منطقه 5 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1401 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري منطقه 5 مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف تعدادي از حساب‌هاي بانكي راكد و مسدود و مغاير با دفاتر اقدام نمايد.

3) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي حساب‌هاي دريافتني عملياتي به مبلغ 213،217 ريال (سازمان عمراني مناطق، سازمان مهندسي و عمران، خودرو سرويس شهر و سازمان بازنشستگي شهرداري و ...) مي‌باشد.

4) شهرداري تهران موظف است ضمن رسيدگي به وضعيت پرونده‌هاي حقوقي در مراجع قضايي، گزارش جامع و كاملي از روند رسيدگي به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد.

5) شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان مي‌باشد.

6) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

7) شهرداري تهران موظف است به پيگيري وصول مبلغ 541ر210 ميليون ريال از اسناد دريافتي نكول شده تجاري، لذا جهت ثبت و پيگيري اسناد مذكور طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي لازم‌الاجرا مي‌باشد.

8) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي پرداختني‌هاي عملياتي و غيرعملياتي به ترتيب شامل مبالغ 745،247 ميليون ريال و 362،771 ميليون ريال مي‌باشد.

9) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي‌هاي اجناس جهت كنترل مغايرت و صحت موجودي مي‌باشد.

10) شهرداري تهران مكلف به ارائه اطلاعات كامل در خصوص صورت ريز موجودي مواد و كالا مي‌باشد.

11) شهرداري تهران ملزم به تعيين تكليف پوشش بيمه‌اي موجودي‌ها مي‌باشد.

12) شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌ها ثابت مشهود مي‌باشد.

13) شهرداري تهران موظف به ارائه مدارك و مستندات دارايي‌هاي ثابت در جريان به مبلغ 94.370 ميليون ريال شامل بهاي اراضي، ساختمان‌ها و تأسيسات پروژه‌هايي نظير سراي محله فردوس، سراي محله كوي ارم، سراي محله المهدي، سراي محله جنت‌آباد جنوب، سراي محله اباذر و سراي محله شهرك نفت و... مي‌باشد.

14) شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت دارايي‌هاي ثابت عمومي و اختصاصي مي‌باشد.

15) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه‌هاي مشاركتي مونوريل صادقيه، آبنوس، اكباتان (واگذاري مجموعه تجاري و اداري مگامال)، مجتمع تجاري پاركينگ طبقاتي پونك، بازارچه ميدان بسيج، مجتمع تجاري و تره‌بار پونك، مجموعه سينمايي سمرقند، مشاركتي مخابرات مي‌باشد.

16) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارش درآمدهاي غيرمستمر در محدوده قانوني به تفكيك شماره سريال پروانه، تعداد پروانه‌هاي ساختماني صادره دستي و مكانيزه به تفكيك كاربري، تيراژ ساخت، متراژ، مبلغ هر مترمربع، سطح زيربنا، نام مؤدي و پلاك ثبتي و هم‌چنين مجوزات صادره براي لكه‌گيري و ترميم آسفالت درخواستي از معاونت معماري و شهرسازي شهرداري منطقه جهت كنترل با نرخ‌هاي مصوب مي‌باشد.

17) شهرداري تهران به جهت رعايت صرفه و صلاح شهرداري موظف به تعيين تكليف وصول مطالبات منطقه مي‌باشد.

18) شهرداري تهران موظف است نسبت به مانده سرفصل پيش‌دريافت‌ها وجوه درآمدي كه توسط اداره درآمد به تفكيك كد درآمدي به امور مالي اعلام نشده اقدام نمايد.

19) شهرداري تهران موظف است در خصوص حساب‌هاي فيمابين واحدها و منطقه نسبت به تعيين تكليف، كنترل، عدم تطابق دفاتر و صورت ريز دريافتي‌ها و صورت ريز درآمدهاي عملياتي اقدام نمايد.

20) شهرداري تهران موظف به رعايت كامل عملكرد ذيحساب و قائم‌مقامان ذيحساب در خصوص رسيدگي به اسناد واحدهاي اجرايي مي‌باشد.

21) شهرداري تهران موظف به رعايت دستورالعمل نحوه واگذاري، ميزان و واريز تنخواه‌گردان‌ مي‌باشد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 5) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده درگزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.