گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 18

ماده‌ واحده:
در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (80) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران مصوب 1/3/1375 و اصلاحات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1400 شهرداري منطقه 18 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1400 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري منطقه 18 مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1. شهرداري تهران موظف است؛ مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» را رعايت نمايد، كه اين مهم توسط منطقه 18 صورت نپذيرفته است. لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2. شهرداري تهران موظف است؛ نحوه مناسب ابطال ضمائم اسناد حسابداري مربوط به حساب تنخواه‌گردان را رعايت نمايد.

3. شهرداري تهران موظف است؛ صورت مغايرت‌هاي بانكي را تهيه نمايد و گزارش آن را به كميسيون برنامه و بودجه ارائه نمايد.

4. شهرداري تهران موظف است؛ نحوه نگهداري نسخه دوم برگ‌هاي سند پرداختني را رعايت نمايد.

5. شهرداري تهران موظف است؛ اقلام راكد و سنواتي حساب‌ها و اسناد پرداختني تجاري و ساير پرداختني‌ها به مبلغ 698 ميليارد ريال (شامل سازمان مهندسي و عمران شهر تهران، بنياد شهيد و امور ايثارگران، شركت عرف ايران، ...) را تعيين تكليف نمايد.

6. شهرداري تهران موظف است؛ نسبت به تعيين تكليف امور مربوط به ماليات اقدام نمايد.

7. شهرداري تهران موظف است؛ نسبت به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد نكول شده تجاري اقدام نمايد.

8. شهرداري تهران موظف است؛ نسبت به تعيين تكليف مطالبات سنواتي بابت عوارض صدور پروانه‌هاي ساختماني در بافت فرسوده اقدام نمايد.

9. با توجه به عدم رعايت صرفه و صلاح شهرداري در وصول مطالبات سنواتي، شهرداري تهران موظف است؛ نسبت به تهيه صورت ريز و تجزيه سني مانده حساب‌ها اقدام نمايد.

10. شهرداري تهران موظف است؛ نسبت به تعيين تكليف حساب‌هاي فيمابين مركز و مناطق اقدام نمايد.

11. شهرداري تهران موظف است؛ نسبت به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي اقدام نمايد.

12. شهرداري تهران مكلف است؛ نسبت به ارائه اطلاعات كامل در خصوص موجودي واحدهاي ساخته شده و اراضي قابل واگذاري به ترتيب به مبالغ 984 ميليارد ريال و 256 ميليارد ريال اقدام نمايد.

13. شهرداري تهران موظف است؛ نسبت به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌هاي ثابت مشهود اقدام نمايد.

14. شهرداري تهران موظف است؛ نسبت به ارائه مدارك و مستندات دارايي‌هاي ثابت در جريان به مبلغ 4ر163 ميليارد ريال و هم‌چنين طراحي سيستم مدون جهت كنترل پروژه‌ها، ثبت و پيگيري مخارج و برآوردهاي ريالي و مقداري و... اقدام نمايد.

15. شهرداري تهران موظف است؛ نسبت به رعايت پوشش بيمه‌اي دارايي‌هاي ثابت و موجودي‌هاي منطقه اقدام نمايد.

16. شهرداري تهران موظف است؛ نسبت به ارائه گزارش در خصوص آخرين وضعيت پروژه‌هاي ذيل اقدام نمايد:
ـ پروژه مشاركتي ساخت پاركينگ طبقاتي قائم به مبلغ 129 ميليارد ريال
ـ پروژه مجتمع تجاري، اداري مدائن به مبلغ 123 ميليارد ريال
ـ قرارداد مشاركت در ساخت مجتمع تجاري و اداري معلم به مبلغ 61 ميليارد ريال
ـ قرارداد مشاركت در ساخت پروژه الكترود اطلس به مبلغ 2ر77 ميليارد ريال

17. شهرداري تهران مكلف است؛ نسبت به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان بابت درآمدهاي عملياتي مستمر شامل: مستندات مربوط به تعرفه فروش هر متر تراكم در نواحي و ميزان ارتفاع مجاز ساختمان در سطح نواحي و متراژ تراكم استفاده شده، اقدام نمايد.

18. شهرداري تهران موظف است؛ نسبت به طراحي سيستم مدون و يكپارچه براي شناسايي و كنترل درآمدهاي غيرمستمر به منظور تطابق درآمد، هزينه و اطلاعات ميان واحدهاي مختلف اقدام نمايد.

19. شهرداري تهران موظف است؛ نسبت به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات از دستگاه‌هاي اجرايي به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران اقدام نمايد.

20. شهرداري تهران موظف است؛ در خصوص رعايت مفاد ماده 79 قانون شهرداري‌ها نسبت به امضا كليه اسناد حسابداري توسط ذي‌حساب و شهردار منطقه اقدام نمايد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 18) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.