گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 4

ماده‌ واحده:
در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (107) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران و دهياران با اصلاحات و الحاقات مصوب 1403/12/19 مجلس شوراي اسلامي، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1400 شهرداري منطقه 4 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1400 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 4) مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2) شهرداري تهران موظف است علت عدم تعيين تكليف حساب‌هاي بانكي مسدود شده را گزارش نمايد.

3) شهرداري تهران موظف است در خصوص وضعيت انتقال مانده حساب بانكي راكد و كم‌گردش (شعبه سپهبد قرني، شعبه 15 خرداد و شعبه فردوسي) گزارشي به كميسيون برنامه و بودجه ارائه نمايد.

4) شهرداري تهران موظف است گزارشي در خصوص عدم رفع نواقص مربوط به تنخواه‌گردان به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد.

5) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي سرفصل‌هاي حساب­‌هاي دريافتني عملياتي و غيرعملياتي مي‌باشد.

6) شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان مي‌باشد.

7) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط به ماليات اقدام نمايد.

8) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد دريافتني نكول‌شده مي‌باشد.

9) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف مانده مطالبات سنواتي بابت عوارض صدور پروانه‌هاي ساختماني در بافت فرسوده مي‌باشد.

10) با توجه به عدم رعايت صرفه و صلاح شهرداري در وصول مطالبات سنواتي، شهرداري تهران موظف به تهيه صورت ريز و تجزيه سني مانده حساب‌ها مي‌باشد.

11) شهرداري تهران موظف به ارائه صورت ريز ديون ارسالي جهت اداره‌كل امور مالي براي پرداخت به مؤسسه حسابرسي هم‌چنين مشخص نمودن نحوه انتخاب و بررسي و اولويت‌بندي مالكين املاك معارض به جهت پرداخت ديون و جرائم مي‌باشد.

12) شهرداري تهران ملزم به ارائه گزارش در خصوص پوشش بيمه‌اي موجودي‌هاي كالا مي‌باشد.

13) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي درخصوص ثبت و پيگيري موجودي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

14) شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌هاي ثابت مشهود مي‌باشد.

15) شهرداري تهران موظف به پيگيري وضعيت دارايي‌هاي ثابت در جريان مشتمل بر پروژه‌هاي ساماندهي و تجهيز فرهنگسراي اشراق، توسعه محل‌هاي اسكان كارگري و مجموعه فرهنگي ورزشي گلشن، احداث و تجهيز اماكن ورزشي سراج، معلولين حكيميه و سوله شهيد آبشناسان و... مي‌باشد.

16) شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت شوارع متروكه در دفاتر و سيستم اموال مي‌باشد.

17) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم مدون بهاي تمام‌شده در خصوص كنترل پروژه‌ها (فعاليت­‌ها و وظايف كليه پروژه‌هاي بزرگ و كوچك‌مقياس، برآورد اوليه (ريالي و مقداري)، درصد پيشرفت و جدول زمان‌بندي اجراي پروژه، تعداد پروژه‌هاي تكميل شده و...) مي‌باشد.

18) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه مشاركتي سازمان مديريت پسماند، پروژه ياس شرق (بن آرمه)، مشاركت در احداث بازار بزرگ مبل هنگام، احداث پروژه سينما باران و پاركينگ طبقاتي واقع در تهرانپارس و هم‌چنين ملزم به ارائه گزارش در خصوص عدم ثبت تعداد 12 پروژه بهره‌برداري شده در دفاتر شهرداري مي‌باشد.

19) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات از دستگاه‌هاي اجرايي به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

20) شهرداري تهران مكلف به طراحي سيستم يكپارچه‌اي براي ثبت درآمدهاي غيرمستمر براساس مبناي تعهدي در خصوص رفع مغايرت‌هاي مالي بين سيستم درآمدي و حسابداري مي‌باشد.

21) شهرداري تهران موظف به رعايت ماده 79 قانون شهرداري‌ها در خصوص امضا كليه اسناد حسابداري توسط ذي‌حساب مي‌باشد.

22) شهرداري تهران موظف است كليه موارد درخواستي قانوني حسابرس و مستندات مربوطه را در زمان مقرر در اختيار حسابرس قرار دهد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه4) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.