گزارش حسابرسي سال مالي 1400 شهرداري منطقه 12

ماده‌‌واحده:
در اجراي بند (ج) ماده (44) آيين‌نامه مالي شهرداري‌ها و بند (30) ماده (107) قانون تشكيلات، وظايف و انتخابات شوراهاي اسلامي كشور و انتخاب شهرداران و دهياران مصوب 1375/03/01 با اصلاحات و الحاقات بعدي آن، گزارش حسابرس منتخب شوراي اسلامي شهر تهران در خصوص بررسي صورت مالي سال 1400 شهرداري منطقه 12 كه جزء لاينفك اين مصوبه و ممهور به مهر شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد به عنوان سند حسابرسي سال 1400 شهرداري مذكور مورد بررسي قرار گرفت و شورا پس از استماع گزارش حسابرس و پاسخ‌هاي شهرداري تهران تكاليف زير را براساس مقررات قانوني مصوب نمود:

الف. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 12) مكلف است موارد زير را به انجام رساند:

1) شهرداري تهران موظف به رعايت مفاد تبصره 2 ماده 78 قانون شهرداري‌ها «بنام سپرده يا امانت به شهرداري» مي‌باشد كه اين مهم توسط منطقه فوق‌الذكر صورت نپذيرفته، لذا شايسته است علت عدم واريز مانده سرفصل سپرده‌هاي پرداختني را به كميسيون بودجه گزارش نمايد.

2) شهرداري تهران موظف است علت عدم تعيين تكليف تعداد 9 فقره حساب‌هاي بانكي مسدود شده را گزارش نمايد.

3) شهرداري تهران موظف است در خصوص مغايرت مانده حساب بانكي (شعبه سپهبد قرني، شعبه بهارستان و شعبه شهدا) با سيستم خزانه‌داري، گزارشي به كميسيون برنامه و بودجه ارائه نمايد.

4) شهرداري تهران موظف به ارائه مستندات كامل حساب تنخواه‌گردان مي‌باشد.

5) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف اقلام راكد و سنواتي سرفصل حساب‌ها و اسناد دريافتني تجاري و غيرتجاري (مربوط به سازمان مسكن و شهرسازي استان تهران، سازمان نوسازي شهر تهران، محسن محمدي، حسن كسايي‌فر و شريك، زهز بصير و شركا و شركت توسعه فضاهاي فرهنگي) مي‌باشد.

6) شهرداري تهران مكلف به ارائه صورت‌هاي ريز بدهي مؤديان بابت درآمدهاي عملياتي مستمر شامل عوارض نوسازي، پسماند و كسب و پيشه به مبلغ 906 ميليارد ريال مي‌باشد.

7) شهرداري تهران موظف است نسبت به تعيين تكليف امور مربوط ماليات اقدام نمايد.

8) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي جهت ثبت و پيگيري اسناد دريافتني نكول شده مي‌باشد.

9) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف مانده مطالبات سنواتي بابت عوارض صدور پروانه‌هاي ساختماني در بافت فرسوده مي‌باشد.

10) با توجه به عدم رعايت صرفه و صلاح شهرداري در وصول مطالبات سنواتي، شهرداري تهران موظف به تهيه صورت ريز و تجزيه سني مانده حساب‌ها مي‌باشد.

11) شهرداري تهران موظف به ارائه صورت ريز ديون ارسالي جهت اداره‌كل امورمالي براي پرداخت به مؤسسه حسابرسي هم‌چنين مشخص نمودن نحوه انتخاب و بررسي و اولويت‌بندي مالكين املاك معارض به جهت پرداخت ديون و جرائم مي‌باشد.

12) شهرداري تهران ملزم به ارائه گزارش در خصوص پوشش بيمه‌اي موجودي‌هاي نزد انبار مي‌باشد.

13) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم كنترل‌هاي داخلي در خصوص ثبت و پيگيري موجودي اجناس جهت صحت موجودي‌ها و كنترل مغايرت‌هاي احتمالي با واحد مالي مي‌باشد.

14) شهرداري تهران موظف به فراهم ساختن امكان مشاهده عيني اسناد مالكيت زمين و ساختمان‌هاي منطقه جهت كنترل و اثبات ثبت دارايي‌ها ثابت مشهود مي‌باشد.

15) شهرداري تهران موظف به پيگيري وضعيت دارايي‌هاي ثابت در جريان به مبلغ 98،884 ميليون ريال شامل پروژه‌­هاي تجهيز و تكميل ساختمان راهنمايي و رانندگي، احداث سالن جشن ناحيه 4، ورزشگاه آيت‌الله كاشاني، سراي محله آسياب والي، ساماندهي و بازسازي بازار تهران و ... مي‌باشد.

16) شهرداري تهران موظف به تدوين آيين‌نامه مدون جهت شناسايي و ثبت دارايي‌هاي ثابت مشهود و زمين‌هاي متروكه در دفاتر و سيستم اموال مي‌باشد.

17) شهرداري تهران موظف به طراحي سيستم مدون بهاي تمام‌شده در خصوص كنترل پروژه‌ها (فعاليت­‌ها و وظايف كليه پروژه­‌هاي بزرگ و كوچك مقياس، برآورد اوليه (ريالي و مقداري)، درصد پيشرفت و جدول زمان‌بندي اجراي پروژه، تعداد پروژه‌هاي تكميل شده و...) مي‌باشد.

18) شهرداري تهران موظف به تعيين تكليف وضعيت پروژه مشاركتي احداث پاساژ تجاري مولوي مي‌باشد.

19) شهرداري تهران موظف به ارائه گزارشي در خصوص وصول مطالبات از دستگاه‌هاي اجرايي به كميسيون برنامه و بودجه شوراي اسلامي شهر تهران مي‌باشد.

20) شهرداري تهران مكلف به طراحي سيستم يكپارچه‌اي براي ثبت درآمدهاي غيرمستمر براساس مبناي تعهدي در خصوص رفع مغايرت‌هاي مالي بين سيستم درآمدي و حسابداري مي‌باشد.

ب. شهرداري تهران (شهرداري منطقه 12) موظف است پس از لازم‌الاجرا شدن اين مصوبه ظرف مدت يك (1) ماه نسبت به تشكيل كارگروه ويژه جهت رفع نواقص و اشكالات مطرح‌شده در گزارش‌هاي حسابرسي فوق‌الذكر با توجه به بندهاي تكليفي مندرج در بند (الف) اقدام و گزارش نهايي را به شوراي اسلامي شهر تهران ارائه نمايد و هم‌چنين جهت اطلاع‌رساني عمومي در سامانه شفافيت بارگذاري نمايد.